Holdings patrimoniales : gestion comptable et conseils fiscaux pour votre patrimoine
Les holdings patrimoniales sont des sociétés créées pour détenir et gérer le patrimoine financier ou immobilier d’un entrepreneur ou d’une famille (participations dans d’autres sociétés, biens immobiliers, portefeuilles d’actions, etc.). Elles doivent respecter les obligations comptables propres aux sociétés tout en optimisant la fiscalité des flux financiers intra-groupe (dividendes remontés, intérêts, redevances) et en préparant la transmission du patrimoine détenu. Clemenceau Advisory accompagne ces holdings familiales ou d’investissement avec une expertise dédiée, afin de pérenniser et faire fructifier le patrimoine à long terme.
Gestion comptable et obligations de la holding
Tenue de la comptabilité de votre holding patrimoniale et production des comptes annuels dans le respect des normes. Nous effectuons l’ensemble des déclarations fiscales de la holding (liasse fiscale, IS, éventuelle TVA si facturation de prestations intra-groupe), en optimisant les régimes fiscaux spécifiques comme le régime mère-fille (exonération partielle des dividendes perçus) ou l’intégration fiscale lorsqu’elle est applicable. Vous avez ainsi l’assurance d’une conformité totale et efficace.
Optimisation des flux financiers intra-groupe
Conseil sur la remontée de dividendes des filiales vers la holding en tirant parti des dispositifs fiscaux avantageux. Nous vous assistons dans la mise en place de conventions de trésorerie ou de prêts intra-groupe pour financer vos filiales de manière optimale. Chaque flux (dividende, intérêt, refacturation de frais) est étudié pour minimiser la charge fiscale globale du groupe familial.
Pilotage de la trésorerie et des investissements
Suivi de la trésorerie consolidée de votre holding et de ses participations. Nous mettons en place des tableaux de bord pour visualiser les flux de trésorerie entre vos entités et anticiper les besoins ou excédents. De plus, nous vous conseillons sur la meilleure utilisation des fonds de la holding : investissement dans de nouveaux projets, placements financiers, distributions, en veillant à la rentabilité et à la sécurité du patrimoine.
Transmission du patrimoine
Accompagnement dans la préparation de la transmission des actifs détenus par la holding. Nous travaillons en collaboration avec vos conseils juridiques pour optimiser fiscalement les donations ou cessions de parts (mise en place éventuelle d’un pacte Dutreil, structuration des donations étalées, etc.). L’objectif est de minimiser les droits de succession ou d’enregistrement et d’assurer la continuité du patrimoine familial dans les meilleures conditions.